Bảo hiểm xã hội tự nguyện (BHXH) giúp người tham gia chủ động tích lũy thời gian đóng để hướng đến quyền lợi an sinh lâu dài. Để lựa chọn phương án phù hợp, người tham gia cần nắm rõ mức đóng, chính sách hỗ trợ và các quyền lợi liên quan. Bài viết dưới đây sẽ hướng dẫn cách tính mức đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện và những lưu ý quan trọng theo quy định hiện hành.
Tóm tắt nhanh:
Tỷ lệ đóng BHXH tự nguyện bằng 22% mức thu nhập tháng do người tham gia lựa chọn trong giới hạn quy định
Mức đóng năm 2026 thấp nhất 330,000 VND/tháng, cao nhất 11,132,000 VND/tháng từ ngày 1/7/2026, chưa trừ khoản hỗ trợ
Mức hỗ trợ của Nhà nước từ 20% đến 50% mức đóng tối thiểu tùy nhóm đối tượng, tương ứng hỗ trợ 66,000 - 165,000 VND/tháng
Phương thức đóng: Có thể đóng định kỳ hằng tháng, 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng hoặc đóng một lần cho nhiều năm theo điều kiện quy định
Quyền lợi: Người tham gia có thể được hưởng chế độ hưu trí, trợ cấp thai sản, tử tuất và BHXH một lần khi đáp ứng điều kiện pháp luật
Bạn đọc lưu ý: Nội dung đề cập trong bài viết được tổng hợp dựa trên thông tin chung của thị trường, không đại diện cho duy nhất các sản phẩm và dịch vụ của Techcombank.
1. Mức đóng BHXH tự nguyện năm 2026
Theo Điều 32 và Điều 36 Luật Bảo hiểm xã hội 2024, mức đóng BHXH tự nguyện bằng 22% thu nhập tháng do người tham gia lựa chọn. Trong năm 2026, mức đóng thấp nhất là 330.000 đồng/tháng; mức đóng cao nhất từ ngày 01/07/2026 là 11,132,000 VND/tháng, chưa trừ khoản hỗ trợ của Nhà nước.
Mức đóng bảo hiểm xã hội tự nguyện hằng tháng được tính theo công thức sau:
Mức đóng BHXH tự nguyện = 22% × Mức thu nhập tháng lựa chọn - Mức hỗ trợ từ ngân sách (nếu có)
Trong đó, mức thu nhập làm căn cứ đóng do người tham gia tự chọn trong giới hạn quy định; khoản hỗ trợ phụ thuộc vào nhóm đối tượng và chính sách của địa phương (nếu có).
>>> Tham khảo thêm gia hạn bảo hiểm y tế online để gia hạn thẻ BHYT kịp thời, tránh gián đoạn quyền lợi khám chữa bệnh.
Trường hợp thuộc diện được Nhà nước hỗ trợ, số tiền thực đóng hằng tháng được xác định như sau:
Số tiền thực đóng = Mức đóng trước hỗ trợ − Tiền hỗ trợ của Nhà nước − Khoản hỗ trợ bổ sung (nếu có)
Trong đó, tiền hỗ trợ của Nhà nước được xác định theo tỷ lệ áp dụng cho từng nhóm đối tượng trên mức đóng BHXH tự nguyện tối thiểu, không phải trên toàn bộ mức thu nhập do người tham gia lựa chọn.
Lưu ý: Công thức trên dùng để minh họa mức đóng theo tháng. Với phương thức đóng một lần cho nhiều năm hoặc thời gian còn thiếu, số tiền phải nộp được tính theo quy định riêng.
Mức đóng BHXH tự nguyện bằng 22% thu nhập tháng do người tham gia lựa chọn.
1.2. Mức thu nhập làm căn cứ đóng thấp nhất và cao nhất năm 2026
1.3. Mức hỗ trợ của Nhà nước theo từng nhóm đối tượng
Theo Điều 5 Nghị định 159/2025/NĐ-CP, Nhà nước hỗ trợ từ 20% đến 50% mức đóng BHXH tự nguyện tối thiểu, tùy nhóm đối tượng. Với mức đóng tối thiểu năm 2026 là 330,000 đồng/tháng, số tiền hỗ trợ và thực đóng được xác định như bảng dưới đây.
Nhóm đối tượng
Tỷ lệ hỗ trợ
Tiền hỗ trợ (VND/tháng)
Số tiền thực đóng ở mức tối thiểu (VND/tháng)
Hộ nghèo hoặc người sinh sống tại xã đảo, đặc khu
50%
165,000
165,000
Hộ cận nghèo
40%
132,000
198,000
Người dân tộc thiểu số
30%
99,000
231,000
Đối tượng khác
20%
66,000
264,000
Lưu ý: Thời gian được Nhà nước hỗ trợ tối đa là 10 năm (120 tháng). Người thuộc nhiều nhóm đối tượng được áp dụng mức hỗ trợ cao nhất và có thể được hỗ trợ bổ sung theo chính sách của địa phương.
Ví dụ: Người thuộc nhóm đối tượng khác, được Nhà nước hỗ trợ 66,000 VND/tháng, lựa chọn mức thu nhập đóng BHXH tự nguyện là 5,000,000 VND/tháng.
Số tiền thực đóng = (5,000,000 × 22%) - 66.000 = 1,034,000 VND/tháng.
Ví dụ chưa tính khoản hỗ trợ bổ sung của địa phương, nếu có.
Mức đóng BHXH tự nguyện phụ thuộc vào thu nhập lựa chọn và chính sách hỗ trợ của Nhà nước.
2. Đóng BHXH tự nguyện được hưởng những quyền lợi gì?
Theo Luật Bảo hiểm xã hội 2024, người tham gia BHXH tự nguyện có thể được hưởng các chế độ hưu trí, trợ cấp thai sản, tử tuất và BHXH một lần khi đáp ứng điều kiện tương ứng. Những quyền lợi chính được tổng hợp dưới đây:
Lương hưu: Người tham gia có từ đủ 15 năm đóng BHXH và đáp ứng điều kiện về tuổi nghỉ hưu được hưởng lương hưu hằng tháng theo quy định. Mức hưởng phụ thuộc vào thời gian đóng, mức bình quân thu nhập làm căn cứ đóng và cách xác định tỷ lệ hưởng đối với từng trường hợp
Trợ cấp thai sản: Lao động nữ sinh con hoặc lao động nam có vợ sinh con được hưởng trợ cấp khi có từ đủ 6 tháng đóng BHXH tự nguyện, hoặc kết hợp thời gian đóng BHXH tự nguyện và bắt buộc, trong 12 tháng trước khi sinh. Mức trợ cấp là 2,000,000 VND cho mỗi con được sinh ra
Chế độ tử tuất: Khi người tham gia BHXH tự nguyện hoặc người đang hưởng lương hưu qua đời, người lo mai táng hoặc thân nhân có thể được hưởng trợ cấp mai táng, trợ cấp tử tuất một lần nếu đáp ứng điều kiện theo quy định
BHXH 1 lần: Người tham gia được giải quyết trong các trường hợp luật định, chẳng hạn đủ tuổi nghỉ hưu nhưng chưa đủ điều kiện về thời gian đóng, ra nước ngoài định cư hoặc mắc bệnh, suy giảm khả năng lao động thuộc diện được hưởng. Điều kiện hưởng còn phụ thuộc vào thời điểm bắt đầu tham gia và quy định chuyển tiếp của Luật bảo hiểm xã hội
Lưu ý: BHXH tự nguyện không bao gồm chế độ ốm đau và bảo hiểm thất nghiệp. Người tham gia cần phân biệt với các chế độ bảo hiểm bắt buộc để xác định đúng quyền lợi.
Người tham gia BHXH tự nguyện được hưởng các chế độ hưu trí, thai sản và tử tuất khi đáp ứng điều kiện.
>>> Để hiểu rõ điều kiện hưởng và cách tính mức hưởng khi đủ thời gian đóng, bạn có thể tham khảo thông tin về lương hưu mới nhất.
3. Có thể đóng BHXH tự nguyện theo những phương thức nào?
Theo Điều 36 Luật Bảo hiểm xã hội 2024 và Nghị định 159/2025/NĐ-CP, người tham gia có thể lựa chọn một trong các phương thức đóng sau:
Đóng định kỳ: Hằng tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 12 tháng một lần
Đóng một lần cho nhiều năm về sau: Tối đa 5 năm (60 tháng) mỗi lần, với số tiền đóng được xác định theo phương pháp tính quy định
Đóng một lần cho thời gian còn thiếu: Áp dụng với người đã đủ tuổi nghỉ hưu và còn thiếu không quá 5 năm đóng BHXH để đủ điều kiện hưởng lương hưu, theo quy định hiện hành
Người tham gia có thể thay đổi phương thức đóng sau khi hoàn thành kỳ đóng đã đăng ký. Đối với hình thức đóng một lần, số tiền phải nộp được tính theo quy định pháp luật hiện hành.
Người tham gia có thể lựa chọn đóng BHXH tự nguyện định kỳ hoặc đóng một lần theo quy định.
>>> Tìm hiểu thêm: Để biết cách kiểm tra số năm đã đóng và xử lý khi còn thiếu, bạn có thể tham khảo hướng dẫn về thời gian đóng bảo hiểm xã hội.
4. Đóng BHXH tự nguyện ở đâu?
Người tham gia có thể đăng ký tham gia và đóng BHXH tự nguyện qua các hình thức sau:
Đăng ký trực tiếp: Liên hệ cơ quan BHXH hoặc tổ chức dịch vụ thu BHXH, BHYT được ký hợp đồng để được hướng dẫn đăng ký, lựa chọn mức thu nhập và phương thức đóng
Người dân có thể đăng ký và đóng BHXH tự nguyện trực tiếp hoặc qua cổng dịch vụ công trực tuyến.
>>> Để thuận tiện khi đăng ký và theo dõi quá trình đóng trên điện thoại, bạn có thể tham khảo cách đăng ký, đăng nhập VssID và sử dụng sổ BHXH điện tử.
5. Lưu ý khi lựa chọn mức đóng BHXH tự nguyện
Để duy trì việc tham gia BHXH tự nguyện và chuẩn bị tài chính cho tuổi nghỉ hưu, người tham gia cần lưu ý:
Cân đối khả năng tài chính: Lựa chọn mức thu nhập đóng phù hợp với nguồn thu và chi phí sinh hoạt để có thể duy trì trong dài hạn
Theo dõi thời gian đóng: Kiểm tra quá trình tham gia và điều kiện bảo lưu thời gian đã đóng khi tạm ngừng đóng BHXH tự nguyện
Chuẩn bị khoản tích lũy bổ sung: Bên cạnh BHXH tự nguyện, người tham gia có thể duy trì khoản tiết kiệm riêng để dự phòng chi tiêu và phục vụ các mục tiêu tài chính dài hạn
>>> Tìm hiểu thêm: Để theo dõi quá trình tham gia và chuẩn bị tài chính cho tuổi nghỉ hưu, bạn có thể tham khảo cách tra cứu BHXH và cách lập kế hoạch hưu trí.
Để chủ động tích lũy cho các mục tiêu tài chính, khách hàng có thể tham khảo giải phápTích lũy Như Ý của Techcombank. Sản phẩm hỗ trợ gửi góp định kỳ và đặt lịch trích tiền tự động, giúp hình thành thói quen tiết kiệm và chuẩn bị nguồn tiền cho các kế hoạch dài hạn.
Mức đóng BHXH tự nguyện năm 2026 phụ thuộc vào thu nhập lựa chọn và chính sách hỗ trợ của Nhà nước. Việc xác định khoản thực đóng, lựa chọn phương thức phù hợp và duy trì tham gia đều đặn sẽ giúp người lao động chủ động hơn trong kế hoạch tài chính và chuẩn bị điều kiện hưởng lương hưu.
Lưu ý: Thông tin trong bài viết chỉ mang tính chất tham khảo và có thể thay đổi theo từng thời điểm.
