Trong bối cảnh Nhà nước đẩy mạnh chuyển đổi số ngành tài chính – thuế, các chính sách thuế mới đối với hộ kinh doanh và cá nhân kinh doanh liên tục được cập nhật. Việc nắm bắt và chủ động thích ứng sẽ giúp các chủ hộ kinh doanh tuân thủ quy định, hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Dưới đây là 4 bước quan trọng giúp hộ kinh doanh thích ứng chính sách thuế mới một cách chủ động và hiệu quả.

Tóm tắt nhanh:

  • Chính sách thuế mới đặt ra nhiều thay đổi với hộ kinh doanh, trong đó có việc sàn thương mại điện tử nộp thuế thay, sử dụng số định danh cá nhân thay mã số thuế và áp dụng hóa đơn điện tử theo doanh thu…

  • Chủ hộ kinh doanh nên theo dõi kênh thông tin chính thức của Bộ Tài chính và cơ quan thuế, tham gia tập huấn, dùng kênh hỗ trợ trực tiếp, và xem chính sách mới là cơ hội minh bạch hóa hoạt động kinh doanh

  • Quản lý tài chính chuyên nghiệp hơn gồm tách riêng tài khoản kinh doanh với tài khoản cá nhân, lưu đủ chứng từ thu chi và dùng phần mềm kế toán, bán hàng để hạn chế sai sót khi kê khai thuế

  • Để thích nghi với hóa đơn điện tử, hộ kinh doanh nên có nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, yêu cầu nhà cung cấp xuất hóa đơn đầu vào và dùng giải pháp thu tiền kèm hóa đơn điện tử

  • Techcombank cung cấp ứng dụng quản lý bán hàng T-Shop, hỗ trợ hộ kinh doanh quản lý bán hàng, doanh thu, hóa đơn điện tử và kê khai thuế

  • Chủ động thích ứng với chính sách thuế mới giúp hộ kinh doanh tuân thủ quy định, vận hành hiệu quả, tạo uy tín với đối tác và cạnh tranh tốt hơn trên thị trường minh bạch

Bạn đọc lưu ý: Nội dung đề cập trong bài viết được tổng hợp dựa trên thông tin chung của thị trường, không đại diện cho duy nhất các sản phẩm và dịch vụ của Techcombank.

1. Nắm vững và cập nhật các quy định thuế mới

8 chính sách mới về thuế 2025 đối với hộ kinh doanh:

  • Chủ hộ kinh doanh nợ thuế sẽ bị tạm hoãn xuất cảnh từ ngày 1/1/2025

  • Theo Nghị định 117/2025/NĐ-CP, sàn thương mại điện tử có chức năng thanh toán khấu trừ, nộp thuế thay cho hộ, cá nhân kinh doanh từ ngày 01/7/2025

  • Hộ kinh doanh có doanh thu năm từ 1 tỷ VND phải xuất hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền từ 1/6/2025

  • Sử dụng số định danh cá nhân của chủ hộ kinh doanh thay cho mã số thuế từ 1/7/2025

  • Hóa đơn mua hàng hóa, dịch vụ từ 5 triệu VND trở lên phải thanh toán không dùng tiền mặt mới được khấu trừ thuế GTGT, áp dụng từ ngày 1/7/2025

  • Bỏ thuế khoán và lệ phí môn bài từ ngày 1/1/2026; hộ, cá nhân kinh doanh có doanh thu từ 1 tỷ đồng/năm trở xuống không phải nộp thuế GTGT và thuế TNCN (Nghị định 141/2026/NĐ-CP)

  • Hộ, cá nhân kinh doanh có doanh thu trên 1 tỷ VND/năm phải sử dụng hóa đơn điện tử; từ ngày 1/7/2026, việc sử dụng hóa đơn điện tử thực hiện theo Nghị định 254/2026/NĐ-CP

  • Hộ, cá nhân kinh doanh có doanh thu không quá 10 tỷ VND/năm được giảm 30% số thuế TNCN phải nộp cho kỳ tính thuế năm 2026 và 2027

Để chủ động thích ứng với các chính sách thuế mới, các chủ hộ kinh doanh nên duy trì việc cập nhật thông tin từ những nguồn chính thống.

  • Theo dõi các kênh thông tin chính thức của Chính phủ và cơ quan thuế:
    • Truy cập cổng thông tin điện tử của Bộ Tài chính, Cục Thuế và Chi Cục Thuế để nắm bắt kịp thời các văn bản, thông báo và hướng dẫn thực thi
    • Thường xuyên kiểm tra thông báo trên ứng dụng eTax Mobile, Cổng thông tin thuế điện tử, cùng email hoặc số điện thoại đã đăng ký với cơ quan thuế, để không bỏ lỡ các mốc kê khai, nộp thuế quan trọng
  • Chủ động tham gia các chương trình tập huấn, hội thảo:
    • Cơ quan thuế thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, hội thảo, chương trình phổ biến chính sách để hỗ trợ hộ kinh doanh
    • Việc tham gia giúp chủ hộ hiểu rõ quy trình kê khai, nộp thuế và sử dụng hóa đơn điện tử, đồng thời có cơ hội giải đáp trực tiếp các thắc mắc
  • Tận dụng kênh hỗ trợ trực tiếp từ cơ quan thuế: Sử dụng đường dây nóng, email, cổng dịch vụ công trực tuyến hoặc trực tiếp liên hệ bộ phận một cửa của Chi cục Thuế để được hướng dẫn khi gặp khó khăn

Quan trọng hơn, các chủ hộ kinh doanh không nên quá lo lắng hay hoang mang trước những thay đổi này. Khi đã hiểu rõ hộ kinh doanh đóng thuế như thế nào theo quy định hiện hành, chủ hộ sẽ chủ động hơn trong việc chuẩn bị số liệu và kê khai đúng hạn.

Chính sách thuế mới hướng tới minh bạch hóa hoạt động kinh doanh, bảo vệ quyền lợi người kinh doanh và giảm thiểu rủi ro pháp lý. Về lâu dài, việc tuân thủ và áp dụng các quy định mới sẽ giúp hộ kinh doanh quản lý dòng tiền hiệu quả hơn, gia tăng uy tín với đối tác, đồng thời đóng góp tích cực vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.

Chủ hộ kinh doanh nên chủ động cập nhật chính sách thuế mới.Chủ hộ kinh doanh nên chủ động cập nhật chính sách thuế mới.

2. Chuyên nghiệp hóa công tác quản lý tài chính và sổ sách kế toán

Để đáp ứng yêu cầu quản lý thuế mới và đảm bảo hoạt động kinh doanh vận hành minh bạch, các chủ hộ kinh doanh cần từng bước chuyên nghiệp hóa công tác quản lý tài chính và sổ sách kế toán. Điều này không chỉ giúp tuân thủ quy định pháp luật, mà còn tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững. Sổ sách rõ ràng còn giúp chủ hộ thuận lợi hơn nếu sau này chuyển đổi lên mô hình doanh nghiệp, khi doanh thu và chi phí được trừ là căn cứ để xác định thuế thu nhập doanh nghiệp 2026 phải nộp.

1- Tách bạch tài khoản cá nhân và kinh doanh

  • Việc sử dụng tài khoản ngân hàng riêng cho hoạt động kinh doanh giúp theo dõi dòng tiền ra – vào rõ ràng, đồng thời tránh nhầm lẫn với chi tiêu cá nhân
  • Sự tách bạch này tạo điều kiện để đối chiếu doanh thu, chi phí và báo cáo tài chính thuận tiện hơn, đặc biệt khi cơ quan thuế yêu cầu cung cấp số liệu

2- Ghi chép doanh thu, chi phí đầy đủ và chính xác

  • Đây là yếu tố then chốt để kê khai thuế đúng và kịp thời. Số liệu doanh thu đầy đủ cũng là cơ sở để áp dụng đúng cách tính thuế hộ kinh doanh theo từng nhóm ngành nghề.
  • Mọi giao dịch mua bán, chi tiêu trong hoạt động kinh doanh cần có chứng từ, hóa đơn rõ ràng, vừa để hợp thức chi phí, vừa để phục vụ công tác đối chiếu và hạch toán

3- Ứng dụng phần mềm kế toán và bán hàng để tự động hóa quản lý

  • Các phần mềm bán hàng hoặc kế toán đơn giản có thể giúp hộ kinh doanh tự động ghi nhận giao dịch, quản lý hóa đơn và lập báo cáo doanh thu chỉ bằng vài thao tác
  • Việc tự động hóa giúp giảm sai sót do ghi chép thủ công, tiết kiệm thời gian, đồng thời nâng cao tính chuyên nghiệp khi làm việc với cơ quan thuế hoặc đối tác

Mở tài khoản thanh toán riêng cho hoạt động kinh doanh để thuận tiện quản lý dòng tiền.Mở tài khoản thanh toán riêng cho hoạt động kinh doanh để thuận tiện quản lý dòng tiền.

3. Thích nghi với hóa đơn điện tử và thanh toán không dùng tiền mặt

Hóa đơn điện tử (HĐĐT) và thanh toán số là xu hướng tất yếu trong kinh doanh hiện đại, đồng thời giúp hộ kinh doanh đáp ứng đầy đủ yêu cầu của cơ quan thuế.

  • Khuyến khích khách hàng thanh toán không dùng tiền mặt: Cung cấp nhiều lựa chọn thanh toán như chuyển khoản ngân hàng, mã QR, ví điện tử, vừa tạo thuận tiện cho khách hàng, vừa giúp giao dịch minh bạch và có chứng từ điện tử
  • Yêu cầu hóa đơn điện tử đầu vào: Khi mua hàng hóa, dịch vụ phục vụ kinh doanh, cần yêu cầu nhà cung cấp xuất HĐĐT để phục vụ hạch toán chi phí và khấu trừ thuế (nếu đủ điều kiện)
  • Chủ động đăng ký giải pháp nhận thanh toán kèm hóa đơn điện tử: Giúp tự động lưu trữ chứng từ và dữ liệu bán hàng, tiết kiệm công sức tổng hợp và báo cáo cuối kỳ

Techcombank đồng hành cùng hộ kinh doanh thực hiện Nghị định 254/2026/NĐ-CP

Để hỗ trợ Hộ kinh doanh thích nghi với hóa đơn điện tử, chuyển đổi số và phát triển kinh doanh bền vững, Techcombank cung cấp ứng dụng quản lý bán hàng T-Shop, hỗ trợ xuất hoá đơn điện tử chuẩn thuế chỉ trong 5 giây, kê khai thuế đúng chuẩn cùng nhiều ưu đãi như:

  • Trọn bộ ứng dụng quản lý bán hàng miễn phí dành cho hộ kinh doanh:
    • Miễn phí 5 năm phần mềm bán hàng với phiên bản app và web
    • Miễn phí 5,000 hoá đơn điện tử
    • Miễn phí 1 năm chữ ký số
    • Không giới hạn thiết bị truy cập và số lượng điểm bán
  • Trọn bộ giải pháp quản trị bán hàng liền mạch dành cho Hộ kinh doanh ngành hàng FnB và Retail:
    • Thiết lập và quản lý cửa hàng dễ dàng với tính năng tạo danh mục món bằng AI miễn phí và tính năng gọi món qua QR tại bàn 
    • Quản lý nhân viên và phân quyền nhanh chóng
    • Quản lý bán hàng, cập nhật đơn hàng dễ dàng
    • Quản lý sản phẩm theo barcode và quản lý tồn kho chuyên nghiệp
    • Quản lý thanh toán qua chuyển khoản, tiền mặt, QR, SoftPOS trên T-Shop
    • Báo cáo bán hàng: Quản lý doanh thu, đơn hàng real-time, các sản phẩm bán chạy và xu hướng biến động để đánh giá hiệu quả kinh doanh

 

  • Trọn bộ giải pháp xuất hoá đơn điện tử, kê khai thuế - đáp ứng tuân thủ
    • Hoá đơn điện tử: Giúp xuất hóa đơn nhanh chóng và theo dõi hóa đơn trực tiếp trên T-Shop
    • Quản lý thu chi: Giúp liên kết dữ liệu bán hàng trên T-Shop; tự động tạo các khoản thu; báo cáo thu - chi trực quan
    • Sổ kế toán: Ghi nhận doanh thu bán hàng hoá dịch vụ; thống kê chi tiết chi phí; thống kê vật liệu - dụng cụ - sản phẩm - hàng hoá; kết toán tiền
    • Lập tờ khai thuế theo quy định pháp luật trên T-Shop

 

  • Tiếp cận nguồn vốn siêu tốc: Cung cấp các gói vay (ShopCredit, ShopCash, Vay tín chấp trả góp) dựa trên dòng tiền thực tế  

  • Sinh Lời Tự Động: Tiền nhàn rỗi trong tài khoản thanh toán tự động sinh lời với lợi suất lên đến 5.5%/năm  

  • Triển khai tiếp thị và khuyến mại với ShopDeals - Tiếp cận đến 25 triệu khách hàng trong hệ sinh thái Techcombank khi tham gia Giải pháp tài chính và quảng bá cho Hộ kinh doanh

>>> Khám phá chi tiết Giải pháp và dịch vụ ngân hàng tối ưu cho chủ hộ kinh doanh bán lẻ và bắt đầu trải nghiệm tiện ích ngay hôm nay!

Quản lý doanh thu và thực hiện chính sách thuế, hóa đơn điện tử hiệu quả với bộ giải pháp của Techcombank.Quản lý doanh thu và thực hiện chính sách thuế, hóa đơn điện tử hiệu quả với bộ giải pháp của Techcombank.

Bằng việc cập nhật chính sách thuế mới, chuyên nghiệp hóa quản lý tài chính, triển khai hóa đơn điện tử – thanh toán số, và cân nhắc chuyển đổi lên mô hình doanh nghiệp sau khi tìm hiểu kỹ các khoản thuế doanh nghiệp, các hộ kinh doanh không chỉ đáp ứng đầy đủ yêu cầu của cơ quan thuế, mà còn nâng cao hiệu quả vận hành, gia tăng uy tín và tạo nền tảng cho phát triển bền vững. Đây chính là bước đi tất yếu để hộ kinh doanh tự tin hội nhập, mở rộng hợp tác và nâng cao năng lực cạnh tranh trong một thị trường ngày càng minh bạch và hiện đại.

Lưu ý: Thông tin trong bài viết chỉ mang tính tham khảo và có thể thay đổi theo từng thời điểm. Để cập nhật chính sách sản phẩm của Techcombank chính xác nhất, vui lòng truy cập các trang sản phẩm từ website Techcombank hoặc liên hệ các phương thức dưới đây: