Hướng dẫn kê khai thuế bán hàng online chuẩn xác trong 5 phút

Bạn đang tìm cách kê khai thuế kinh doanh thương mại điện tử mà chưa biết bắt đầu từ đâu? Bài viết này sẽ hướng dẫn kê khai thuế bán hàng online nhanh chóng, giúp bạn có thể tự làm tại nhà qua máy tính hoặc điện thoại thông minh.

1. Lưu ý quan trọng khi kê khai thuế bán hàng online

Trước khi kê khai thuế, hộ kinh doanh bán hàng online cần xác định đúng nghĩa vụ thuế áp dụng đối với hoạt động kinh doanh, đồng thời tổng hợp đầy đủ doanh thu từ các kênh bán hàng. Chuẩn bị kỹ số liệu sẽ giúp hạn chế kê khai thiếu, kê khai trùng hoặc sai lệch.

Dưới đây là các điểm quan trọng mà chủ hộ cần lưu ý trước khi kê khai thuế bán hàng online:

• Xác định các loại thuế phải nộp: Tùy theo doanh thu và ngành nghề kinh doanh, hộ kinh doanh có thể phát sinh nghĩa vụ thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN). Ngoài ra còn có thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế bảo vệ môi trường… (áp dụng cho hàng hoá, dịch vụ đặc thù)
• Phân biệt doanh thu bán trên sàn và ngoài sàn thương mại điện tử: Một số sàn thương mại điện tử có thể khấu trừ, kê khai và nộp thuế thay cho người bán theo quy định tại Nghị định số 117/2025/NĐ-CP. Với doanh thu từ website, mạng xã hội hoặc các kênh bán hàng khác, hộ kinh doanh cần tự tổng hợp doanh thu để kê khai thuế
• Kiểm tra doanh thu đã được sàn kê khai, nộp thuế thay (nếu có): Chủ hộ nên đối chiếu báo cáo doanh thu với thông tin do sàn thương mại điện tử cung cấp để tránh kê khai trùng hoặc bỏ sót doanh thu
• Đối chiếu doanh thu và số tiền thực nhận: Sau mỗi kỳ bán hàng, chủ hộ nên đối chiếu doanh thu với số tiền thực nhận trên tài khoản, đồng thời kiểm tra các khoản phí sàn, phí vận chuyển hoặc khoản khấu trừ (nếu có) để đảm bảo số liệu kê khai chính xác
• Lưu trữ hóa đơn, chứng từ đầy đủ: Nên lưu đầy đủ đơn hàng, hóa đơn điện tử, sao kê tài khoản và báo cáo doanh thu để thuận tiện đối chiếu, kê khai và giải trình khi cần
• Theo dõi thời hạn kê khai và nộp thuế: Chủ hộ cần nắm rõ kỳ kê khai và thời hạn nộp hồ sơ theo quy định để hạn chế phát sinh tiền chậm nộp hoặc các chế tài về thuế
• Đăng ký tài khoản thuế điện tử: Chủ hộ kinh doanh có thể đăng ký tài khoản thuế điện tử trên Cổng Thuế điện tử hoặc ứng dụng eTax Mobile theo hướng dẫn của cơ quan thuế để kê khai và nộp thuế

Hộ kinh doanh online có doanh thu trên 1 tỷ VND/năm sẽ cần kê khai và đóng thuế đầy đủ.

2. Các bước kê khai thuế bán hàng online trên Cổng Thuế điện tử

Nếu sử dụng máy tính, bạn hãy thực hiện theo 6 bước đơn giản sau:

Bước 1: Truy cập website https://thuedientu.gdt.gov.vn/, đăng nhập hệ thống tại mục Hộ, cá nhân kinh doanh có phát sinh hoạt động TMĐT.

Truy cập Cổng Thuế điện tử và chọn mục Hộ, cá nhân kinh doanh có phát sinh hoạt động TMĐT.

Bước 2: Trên màn hình Chọn phương pháp kê khai, chọn 1 trong 2 lựa chọn:

• Kê khai theo tháng: Với hộ kinh doanh có phát sinh hoạt động thương mại điện tử thường xuyên
• Kê khai theo từng lần phát sinh: Với hộ kinh doanh có phát sinh hoạt động thương mại điện tử không thường xuyên

Hộ kinh doanh lựa chọn phương pháp kê khai phù hợp.

Bước 3: Chọn ngành nghề kinh doanh phù hợp và kê khai doanh thu tương ứng. Hệ thống sẽ tính: Số thuế = Doanh thu x Thuế suất tương ứng.

Hộ kinh doanh kê khai đầy đủ doanh thu phát sinh trong kỳ.

Bước 4: Trả lời các câu hỏi về thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế bảo vệ môi trường.

Bước 5: Lựa chọn danh mục hàng hóa tương ứng và kê khai doanh thu tính thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế bảo vệ môi trường.

Bước 6: Sau khi nộp tờ khai và nhập mã xác nhận OTP thành công, hệ thống hiển thị màn hình kê khai thành công.

Thông báo kê khai thành công.

3. Các bước kê khai thuế bán hàng online trên eTax Mobile

Nếu muốn tiện lợi làm ngay trên điện thoại, bạn hãy làm theo các bước sau:

Bước 1: Mở và đăng nhập vào ứng dụng eTax Mobile, chọn mục Hộ, cá nhân kinh doanh.

Bước 2: Chọn chế độ Chính thức và chọn mục Khai thuế.

Đăng nhập eTax Mobile và chọn chức năng Khai thuế.

Bước 3: Chọn Kê khai đối với hộ cá nhân kinh doanh.

Bước 4: Chọn Tờ khai 01/CNKD và điền các thông tin cơ bản theo yêu cầu.

Bước 5: Chọn kỳ kê khai và phương thức quản lý thuế phù hợp.

Bước 6: Lựa chọn đối tượng kê khai, địa điểm kê khai phù hợp.

Chủ hộ lựa chọn hình thức khai thuế, kỳ và đối tượng kê khai.

Bước 7: Chọn thêm ngành nghề kinh doanh để nhập thông tin doanh thu tương ứng với từng ngành phát sinh trong kỳ:

• Nhóm ngành nghề kinh doanh
• Doanh thu tính thuế giá trị gia tăng
• Doanh thu thuế thu nhập cá nhân

Chủ hộ điền Tờ khai 01-CNKD.

Bước 8: Trường hợp hàng hóa thuộc danh mục giảm thuế GTGT, bạn chọn mục Thêm hàng hóa và nhập đầy đủ các thông tin. Số thuế được giảm do hệ thống tự động tính.

Bước 9: Kê khai hàng tồn kho, máy móc, thiết bị (nếu có).

Bước 10: Kiểm tra toàn bộ nội dung kê khai và xác nhận nộp tờ khai bằng mã OTP. Hệ thống hiển thị thông báo kê khai thành công.

Chủ hộ kê khai phụ lục miễn giảm thuế GTGT (nếu có) và bảng kê hàng tồn kho rồi hoàn tất nộp tờ khai.

4. T-Shop - Hỗ trợ kê khai thuế và quản lý doanh thu

Với hộ kinh doanh bán hàng online, doanh thu có thể phát sinh từ nhiều kênh khác nhau như sàn thương mại điện tử, mạng xã hội, website, chuyển khoản ngân hàng, ví điện tử hoặc dịch vụ giao hàng thu tiền hộ (COD). Nếu không có công cụ theo dõi tập trung, chủ hộ dễ mất thời gian tổng hợp số liệu, đối chiếu chứng từ và kiểm tra doanh thu trước mỗi kỳ kê khai thuế.

Để giúp chủ shop online tối ưu vận hành, quản lý hiệu quả, Techcombank đã thiết kế T-Shop - ứng dụng quản lý kinh doanh toàn diện giúp người dùng quản lý bán hàng, vận hành cửa hàng, xuất hóa đơn điện tử, kê khai thuế và thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh trên một nền tảng duy nhất:

• Trọn bộ ứng dụng quản lý bán hàng miễn phí dành cho hộ kinh doanh: 
  • Miễn phí 5 năm phần mềm bán hàng với phiên bản app và web
  • Miễn phí 5,000 hoá đơn điện tử
  • Miễn phí 1 năm chữ ký số
  • Không giới hạn thiết bị truy cập và số lượng điểm bán
• Trọn bộ giải pháp quản trị bán hàng liền mạch dành cho Hộ kinh doanh ngành hàng FnB và Retail:
  • Thiết lập và quản lý cửa hàng dễ dàng với tính năng tạo danh mục món bằng AI miễn phí và tính năng gọi món qua QR tại bàn
  • Quản lý nhân viên và phân quyền nhanh chóng
  • Quản lý bán hàng, cập nhật đơn hàng dễ dàng
  • Quản lý sản phẩm theo barcode và quản lý tồn kho chuyên nghiệp
  • Quản lý thanh toán qua chuyển khoản, tiền mặt, QR, SoftPOS trên T-Shop
  • Báo cáo bán hàng: Quản lý doanh thu, đơn hàng real-time, các sản phẩm bán chạy và xu hướng biến động để đánh giá hiệu quả kinh doanh
• Trọn bộ giải pháp xuất hoá đơn điện tử, kê khai thuế - đáp ứng tuân thủ:
  • Hoá đơn điện tử: Giúp xuất hóa đơn nhanh chóng và theo dõi hóa đơn trực tiếp trên T-Shop
  • Quản lý thu chi: Giúp liên kết dữ liệu bán hàng trên T-Shop; tự động tạo các khoản thu; báo cáo thu - chi trực quan
  • Sổ kế toán: Ghi nhận doanh thu bán hàng hoá dịch vụ; thống kê chi tiết chi phí; thống kê vật liệu - dụng cụ - sản phẩm - hàng hoá; kết toán tiền
  • Lập tờ khai thuế theo quy định pháp luật trên T-Shop

T-Shop hỗ trợ hộ kinh doanh quản lý doanh thu, xuất hóa đơn và nhận ưu đãi thuế đặc quyền.

Đặc biệt, khi mở Tài khoản Hộ kinh doanh Techcombank, chủ hộ còn nhận được vô vàn ưu đãi liên quan đến thuế, phí và hoá đơn điện tử:

• MỞ TÀI KHOẢN HỘ KINH DOANH 1 PHÚT - GIAO DỊCH 0 PHÍ - VẬN HÀNH 0 ĐỒNG:
  • 0 PHÍ GIAO DỊCH: Mở tài khoản hộ kinh doanh, giao dịch chuyển khoản miễn phí 100%, cam kết không có phí ẩn
  • 0 PHÍ QUẢN LÝ: Miễn phí sử dụng 5 năm ứng dụng quản lý bán hàng T-Shop giúp việc vận hành bán hàng chuyên nghiệp, gọn gàng hơn
  • 0 PHÍ QUẢNG BÁ: Miễn phí hiển thị ưu đãi của shop tới 25 triệu khách hàng trong hệ sinh thái Techcombank
• NHIỀU ƯU ĐÃI THUẾ, HOÁ ĐƠN ĐIỆN TỬ như miễn phí 5,000 hoá đơn điện tử, miễn phí 1 năm chữ ký số​, miễn phí xuất hóa đơn điện tử​, miễn phí 3 tháng kê khai thuế và nộp thuế trực tiếp qua ứng dụng​, miễn phí gói tư vấn chuyên sâu đến 7.5 triệu VND… 

• Cộng thêm đến 1.2%/năm lãi suất khi gửi tiết kiệm từ 6 tháng

• Cộng thêm 1% lợi suất Sinh Lời Tự Động lên tới 6.5%/năm khi kích hoạt Sinh Lời Tự Động 2.0

• Các gói vay tín chấp với hạn mức lên tới 1 tỷ VND, miễn lãi trong 7 ngày đầu và giảm lãi suất trong toàn bộ thời gian vay

• Các gói vay thế chấp với hạn mức lên tới 30 tỷ VND cùng mức lãi suất ưu đãi

Lưu ý: Ưu đãi có thể thay đổi tuỳ theo chính sách của Techcombank tại từng thời kỳ. Khám phá các ưu đãi mới nhất tại trang Giải pháp và dịch vụ ngân hàng tối ưu cho chủ hộ kinh doanh bán lẻ.

Mở tài khoản Hộ kinh doanh Techcombank nhanh gọn, quản lý doanh thu dễ dàng.

5. Câu hỏi thường gặp

5.1. Hộ kinh doanh bán hàng online nào cần kê khai thuế?

Hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh bán hàng online có hoạt động kinh doanh phát sinh doanh thu thuộc trường hợp phải thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định cần kê khai và nộp thuế. Việc xác định nghĩa vụ thuế phụ thuộc vào doanh thu, ngành nghề kinh doanh và quy định hiện hành.

5.2. Cần chuẩn bị thông tin gì trước khi kê khai thuế bán hàng online?

Trước khi kê khai thuế, hộ kinh doanh cần chuẩn bị các thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh như doanh thu bán hàng, ngành nghề kinh doanh, thông tin định danh, tài khoản nhận tiền và chứng từ giao dịch liên quan (nếu có) để thực hiện kê khai chính xác theo quy định.

Bài viết trên đã hướng dẫn kê khai thuế bán hàng online nhanh chóng, tiện lợi ngay tại nhà. Việc kê khai đầy đủ giúp hộ kinh doanh quản lý doanh thu minh bạch, tránh sai sót và tuân thủ pháp luật.

Lưu ý: Thông tin trong bài viết chỉ mang tính tham khảo và có thể thay đổi theo từng thời điểm. Để cập nhật chính sách sản phẩm của Techcombank chính xác nhất, vui lòng truy cập các trang sản phẩm từ website Techcombank hoặc liên hệ các phương thức dưới đây:

• Hệ thống chi nhánh/phòng giao dịch Techcombank trên toàn quốc
• Trung tâm Dịch vụ khách hàng (hotline 24/7): 1800 588822 (trong nước) hoặc +84 24 39446699 (quốc tế)
• Email: call_center@techcombank.com.vn